החזרי מס הם הזדמנות משמעותית עבור שכירים ועצמאים בישראל למצות את זכויותיהם ולקבל בחזרה כספים ששולמו ביתר לרשות המסים. בסוכנות רומביט ביטוחים ופיננסים אנו מחויבים לספק לכם את המידע המקצועי והעדכני ביותר כדי שתוכלו לנווט בתהליך בצורה חכמה ויעילה. במאמר זה נסקור את כל מה שצריך לדעת על החזרי מס לשנת 2025: מי זכאי, איך מגישים בקשה, ומהם הטיפים שיבטיחו לכם את ההחזר המרבי.
מהם החזרי מס ולמי הם מיועדים?
החזר מס הוא סכום כסף שמוחזר לנישום (שכיר או עצמאי) כאשר שילם מס הכנסה גבוה יותר ממה שהיה אמור לשלם על פי החוק. בישראל, מערכת המס מבוססת על חישוב שנתי, אך התשלום מתבצע באופן חודשי דרך תלושי השכר או מקדמות לעצמאים. לעיתים, חוסר התאמה בין החישוב החודשי לבין החיוב השנתי יוצר עודף תשלום – וזהו הבסיס להחזר.
מי זכאי? שכירים ששילמו מס ביתר עקב שינויים במשכורת, נקודות זיכוי שלא נוצלו, או הכנסות ממספר מקורות; עצמאים שדיווחו על הוצאות מוכרות שלא נלקחו בחשבון; וגם גמלאים או עולים חדשים שזכאים להטבות ספציפיות.
סיבות נפוצות לזכאות להחזר מס
- שינוי במצב משפחתי: לידה, נישואין או גירושין עשויים להשפיע על נקודות הזיכוי שלכם.
- הכנסה ממספר מקורות: עבודה אצל מספר מעסיקים ללא תיאום מס עלולה לגרום לתשלום עודף.
- חופשת לידה או אבטלה: תקופות ללא הכנסה או עם הכנסה חלקית עשויות לזכות אתכם בהחזר.
- תרומות והוצאות מוכרות: תרומות לעמותות מוכרות או הוצאות רפואיות עשויות להפחית את חבות המס.
- נקודות זיכוי שלא נוצלו: לדוגמה, עולים חדשים, תושבי יישובי ספר, או הורים לילדים זכאים לנקודות שלא תמיד מתעדכנות אצל המעסיק.
תהליך הגשת בקשה להחזר מס
הגשת בקשה להחזר מס היא תהליך פשוט יחסית, אך דורש תשומת לב לפרטים. ניתן להגיש בקשה עד 6 שנים אחורה (כלומר, במרץ 2025 ניתן לבקש החזרים משנת 2019 ואילך). להלן השלבים העיקריים:
- איסוף מסמכים: טופס 106 ממקומות העבודה, אישורים על הכנסות נוספות (כגון דמי אבטלה או תגמולי מילואים), וקבלות על הוצאות מוכרות.
- מילוי טופס: שכירים שאינם חייבים בדו"ח שנתי יכולים להשתמש בטופס 135 (דו"ח מקוצר). עצמאים או שכירים עם הכנסות מורכבות יגישו דו"ח שנתי מלא (טופס 1301).
- הגשה מקוונת או ידנית: ניתן להגיש באתר רשות המיסים או בסניף מס הכנסה הקרוב, עם תור מוזמן מראש.
- קבלת ההחזר: לאחר בדיקה של רשות המיסים (תוך מספר חודשים בדרך כלל), הכסף מועבר לחשבון הבנק עם הפרשי הצמדה וריבית של 4%.
טיפ מקצועי: השתמשו בסימולטור המס באתר רשות המיסים כדי לבדוק מראש את זכאותכם – זה חינמי ולא מחייב הזדהות.
טעויות נפוצות שכדאי להימנע מהן
- אי צירוף מסמכים: בקשה ללא אישורים מתאימים תידחה או תתעכב.
- חוסר תיאום מס: שכירים עם מספר מעסיקים שלא ביצעו תיאום עלולים לשלם ביתר – ניתן לתקן זאת רטרואקטיבית.
- התעלמות מנקודות זיכוי: ודאו שאתם ממצים את כל ההטבות המגיעות לכם.
למה כדאי לפנות למומחים של רומביט?
בסוכנות רומביט אנו מציעים ליווי מקצועי בתהליך החזרי המס – החל מבדיקת זכאות, דרך איסוף המסמכים ועד להגשה מוצלחת. הצוות שלנו מבטיח שתקבלו את ההחזר המרבי במינימום מאמץ, תוך חיסכון בזמן יקר והימנעות מטעויות שעלולות לעלות לכם ביוקר.
